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Maximum déductible pour le REER 2018

Avant de cotiser au REER, nous recommandons à nos clients de vérifier le maximum déductible pour le REER. Pour l’année fiscale 2018, vous pouvez voir ce montant sur votre avis de cotisation de votre déclaration 2017 de l’Agence du revenu du Canada à la ligne « Maximum déductible au titre des REER/RPAC pour 2018 » (A). C’est l’avant-dernier total de la section REER sur l’avis de cotisation.

Si vous avez un montant inscrit à la ligne « Moins : cotisations inutilisées versées à un REER ou à un RPAC, déclarées lors d’une année passée et pouvant être déduites en 2018 » (B) en dessous, c’est un montant que vous avez cotisé dans votre REER et que vous n’avez pas pu déduire à la ligne 208 dans vos déclarations fiscales.

Le montant que vous pouvez cotiser en 2018 est la différence entre (A) et (B), soit la dernière ligne de cette section. Par exemple, si votre maximum déductible est de 8 000 $ et le montant de cotisations inutilisées est de 1 000 $, vous pouvez cotiser 7 000 $ d’ici le lundi 1er mars 2019.

Si vous cotisez un montant de 250 $ par mois, vous devrez réduire ce montant de 3 000 $. Ces cotisations faites au REER de mars 2018 à février 2019 inclusivement réduisent votre maximum déductible au titre des REER à 4 000 $.

Il est très important de respecter ce maximum. Un dépassement de plus de 2 000 $ peut entraîner une pénalité de 1 % par mois.

Bonne cotisation REER !

Donald Lévesque

CELI 2019

Au Canada, nous pouvons investir dans trois catégories de placement :

  • Ouvert : Les revenus d’intérêt, de dividendes ou de gain en capital sont imposés annuellement. Un revenu additionnel de 100 $ coûtera en impôt environ 45 $, 35 $ ou 23 $ au maximum respectivement.
  • REER : Une cotisation REER vous avantagera l’année de la cotisation de 40 % environ. Les revenus annuels ne seront jamais imposés. Quand vous ferez des retraits, vous viserez à payer le moins d’impôt possible. À compter du 31 décembre qui suit votre 71e anniversaire, vous devrez effectuer des retraits annuels de vos placements.
  • CELI : La cotisation du CELI n’est pas déductible du revenu annuel. Selon certaines conditions, les revenus ne sont pas imposables et les retraits n’ont pas d’impact dans votre déclaration fiscale. Le CELI est particulièrement intéressant pour les retraités qui reçoivent le Supplément de revenu garanti.

Pour ces trois catégories de placement, l’éventail complet des placements est possible du court terme au long terme : certificats de placement garanti (CPG), placements à terme avec une garantie minimale de rendement, fonds communs ou fonds distincts. Ce choix dépend de votre profil d’investisseur, soit faible, modéré-faible, modéré, modéré-élevé ou élevé.

Pour un contribuable de 18 ans et plus, le plafond du CELI est de 57 500 $ en 2018. Je rappelle cet historique :

  • 5 000 $ de 2009 à 2012
  • 5 500 $ en 2013 et 2014
  • 10 000 $ en 2015
  • 5 500 $ de 2016 à 2018

Si vous dépassez le maximum permis de vos cotisations, vous devrez payer une pénalité de 1 % par mois à l’Agence du Revenu du Canada (ARC). Ce problème arrive surtout quand une personne investit son CELI avec plus d’une institution financière ou avec deux conseillers.

Pour 2019, le gouvernement fédéral a indexé la cotisation maximale à 6 000 $. Le plafond maximal sera donc de 63 500 $ à compter du 1er janvier 2019.

Les règles d’attribution ne s’appliquent pas pour le CELI. Autrement dit, un conjoint pourrait faire un transfert de 63 500 $ dans le compte bancaire de sa conjointe sans impact fiscal si elle l’investit dans son CELI.

Pour connaître la catégorie de placement optimale à utiliser, veuillez en discuter avec votre comptable ou votre planificateur financier. Le type de placement sera déterminé lors de votre entrevue avec votre conseiller financier.

Donald Lévesque

Maximum déductible pour le Reer 2017

Avant de cotiser au REER, nous recommandons à nos clients de vérifier le maximum déductible pour le REER. Pour l’année fiscale 2017, vous pouvez voir ce montant sur votre avis de cotisation de votre déclaration 2016 de l’Agence du revenu du Canada à la ligne « Maximum déductible au titre des REER/RPAC pour 2017 » (A). C’est l’avant-dernier total de la section REER sur l’avis de cotisation.

Si vous avez un montant inscrit à la ligne « Moins : cotisations inutilisées versées à un REER ou à un RPAC, déclarées lors d’une année passée et pouvant être déduites en 2017 » (B) en dessous, c’est un montant que vous avez cotisé dans votre REER et que vous n’avez pas pu déduire à la ligne 208 dans vos déclarations fiscales.

Le montant que vous pouvez cotiser en 2017 est la différence entre (A) et (B), soit la dernière ligne de cette section. Par exemple, si votre maximum déductible est de 8 000 $ et le montant de cotisations inutilisées est de 1 000 $, vous pouvez cotiser 7 000 $ d’ici le lundi 1er mars 2018.

Si vous cotisez un montant de 250 $ par mois, vous devrez réduire ce montant de 3 000 $. Ces cotisations faites au REER de mars 2017 à février 2018 inclusivement réduisent votre maximum déductible au titre des REER à 4 000 $.

Il est très important de respecter ce maximum. Un dépassement de plus de 2 000 $ peut entraîner une pénalité de 1 % par mois.

Bonne cotisation REER !

Donald Lévesque

CELI 2018

Au Canada, nous pouvons investir dans trois catégories de placement :

  • Ouvert : Les revenus d’intérêt, de dividendes ou de gain en capital sont imposés annuellement. Un revenu additionnel de 100 $ coûtera en impôt environ 45 $, 35 $ ou 23 $ au maximum respectivement.
  • REER : Une cotisation REER vous avantagera l’année de la cotisation de 40 % environ. Les revenus annuels ne seront jamais imposés. Quand vous ferez des retraits, vous viserez à payer le moins d’impôt possible. À compter du 31 décembre qui suit votre 71e anniversaire, vous devrez effectuer des retraits annuels de vos placements.
  • CELI : La cotisation du CELI n’est pas déductible du revenu annuel. Selon certaines conditions, les revenus ne sont pas imposables et les retraits n’ont pas d’impact dans votre déclaration fiscale. Le CELI est particulièrement intéressant pour les retraités qui reçoivent le Supplément de revenu garanti.

Pour ces trois catégories de placement, l’éventail complet des placements est possible du court terme au long terme : certificats de placement garanti (CPG), placements à terme avec une garantie minimale de rendement, fonds communs ou fonds distincts. Ce choix dépend de votre profil d’investisseur, soit faible, modéré-faible, modéré, modéré-élevé ou élevé.

Pour un contribuable de 18 ans et plus, le plafond du CELI est de 52 000 $ en 2017. Je rappelle cet historique :

  • 5 000 $ de 2009 à 2012
  • 5 500 $ en 2013 et 2014
  • 10 000 $ en 2015
  • 5 500 $ en 2016 et 2017

Si vous dépassez le maximum permis de vos cotisations, vous devrez payer une pénalité de 1 % par mois à l’Agence du Revenu du Canada (ARC). Ce problème arrive surtout quand une personne investit son CELI avec plus d’une institution financière ou avec deux conseillers.

En 2016, le gouvernement fédéral a ramené la cotisation maximale à 5 500 $. Le plafond maximal sera donc de 57 500 $ à compter du 1er janvier 2018.

Les règles d’attribution ne s’appliquent pas pour le CELI. Autrement dit, un conjoint pourrait faire un transfert de 57 500 $ dans le compte bancaire de sa conjointe sans impact fiscal si elle l’investit dans son CELI.

Pour connaître la catégorie de placement optimale à utiliser, veuillez en discuter avec votre comptable ou votre planificateur financier. Le type de placement sera déterminé lors de votre entrevue avec votre conseiller financier.

Donald Lévesque

Maximum déductible pour le Reer 2016

Avant de cotiser au REER, nous recommandons à nos clients de vérifier le maximum déductible pour le REER. Pour l’année fiscale 2016, vous pouvez voir ce montant sur votre avis de cotisation de votre déclaration 2015 de l’Agence du revenu du Canada à la case (A). C’est l’avant-dernière ligne de la section REER sur l’avis de cotisation.

Si vous avez un montant inscrit à la case (B) en dessous, c’est un montant que vous avez cotisé dans votre REER et que vous n’avez pas pu déduire à la ligne 208 dans vos déclarations fiscales.

Le montant que vous pouvez cotiser en 2016 est la différence entre (A) et (B). Par exemple, si votre maximum déductible est de 8 000 $ et le montant de cotisations inutilisées est de 1 000 $, vous pouvez cotiser 7 000 $ d’ici le lundi 1er mars 2017.

Si vous cotisez un montant de 250 $ par mois, vous devrez réduire ce montant de 3 000 $. Ces cotisations faites au REER de mars 2016 à février 2017 inclusivement réduisent votre maximum déductible au titre des REER à 4 000 $.

Il est très important de respecter ce maximum. Un dépassement de plus de 2 000 $ peut entraîner une pénalité de 1 % par mois.

Bonne cotisation REER !

Donald Lévesque

CELI 2017

Au Canada, nous pouvons investir dans trois catégories de placement :

  • Ouvert : Les revenus d’intérêt, de dividendes ou de gain en capital sont imposés annuellement. Un revenu additionnel de 100 $ coûtera en impôt environ 45 $, 35 $ ou 23 $ au maximum respectivement.
  • REER : Une cotisation REER vous avantagera l’année de la cotisation de 40 % environ. Les revenus annuels ne seront jamais imposés. Quand vous ferez des retraits, vous viserez à payer le moins d’impôt possible. À compter du 31 décembre qui suit votre 71e anniversaire, vous devrez effectuer des retraits annuels de vos placements.
  • CELI : La cotisation du CELI n’est pas déductible du revenu annuel. Selon certaines conditions, les revenus ne sont pas imposables et les retraits n’ont pas d’impact dans votre déclaration fiscale. Le CELI est particulièrement intéressant pour les retraités qui reçoivent le Supplément de revenu garanti.

Pour ces trois catégories de placement, l’éventail complet des placements est possible du court terme au long terme : certificats de placement garanti (CPG), placements à terme avec une garantie minimale de rendement, fonds communs ou fonds distincts. Ce choix dépend de votre profil d’investisseur, soit faible, modéré-faible, modéré, modéré-élevé ou élevé.

Pour un contribuable de 18 ans et plus, le plafond du CELI est de 46 500 $ en 2016. Je rappelle cet historique :

  • 5 000 $ de 2009 à 2012
  • 5 500 $ en 2013 et 2014
  • 10 000 $ en 2015
  • 5 500 $ en 2016

Si vous dépassez le maximum permis de vos cotisations, vous devrez payer une pénalité de 1 % par mois à l’Agence du Revenu du Canada (ARC). Ce problème arrive surtout quand une personne investit son CELI avec plus d’une institution financière ou avec deux conseillers.

En 2016, le gouvernement libéral a ramené la cotisation maximale à 5 500 $. Le plafond maximal sera donc de 52 000 $ à compter du 1er janvier 2017.

Les règles d’attribution ne s’appliquent pas pour le CELI. Autrement dit, un conjoint pourrait faire un transfert de 52 000 $ dans le compte bancaire de sa conjointe sans impact fiscal si elle l’investit dans son CELI.

Pour connaître la catégorie de placement optimale à utiliser, veuillez en discuter avec votre comptable ou votre planificateur financier. Le type de placement sera déterminé lors de votre entrevue avec votre conseiller financier.

Donald Lévesque

Cas vécu : faillite ou budget

En juillet 2015, Fred* me téléphone pour me rencontrer rapidement pour une situation difficile de financement familial. Il a besoin de 5000 $ pour lundi à 13 h. Lors de ma première rencontre, je regarde le bilan approximatif du couple :

  • Actif : Leur maison vaut environ 300 000 $.
  • Passif : L’hypothèque de 227 000 $ est amortie sur 21 ans. Les cartes et les marges ont un solde de 105 000 $ et plusieurs taux d’emprunt dépassent les 10 %. Finalement, ils ont emprunté environ 50 000 $ à des proches.
  • Le revenu mensuel de Fred est de 6 600 $ et celui de Délima de 2 500 $.

Comment ont-ils fait pour être si proches de la faillite ? Cette fois, ce ne sont pas les restaurants, les billets de loto ou des dépenses de consommation. Le couple m’avoue qu’ils ont fait plusieurs voyages de luxe ces dernières années. Délima payait les comptes et Fred ne regardait rien. De déficit en déficit, Délima espérait et se disait depuis trois ans : « Ça va s’arranger ».

Le budget est souvent un sujet tabou en famille. Il faut en parler.

Malgré mon expérience de plusieurs années en budget personnel, une telle situation me semblait désespérée.

Mais l’analyse rigoureuse de tous les points du dossier m’a aidé à trouver une solution :

  • Le revenu familial de 9 100 $ par mois est nettement au-dessus de la moyenne. J’ai calculé leur ratio d’endettement et j’ai obtenu 24 % seulement.
  • Une personne très généreuse dans l’entourage du couple était prête à leur prêter 115 000 $ pour leur permettre de rembourser les dettes comportant des taux élevés.
  • Fred et Délima sont à l’âge de pierre pour leur budget. Pourront-ils compiler leurs revenus et leurs dépenses au dollar près comme le suggère ma méthode éprouvée en trois étapes : budget, revenus/dépenses et ÉCARTS ? Je leur demande donc de faire un budget réaliste durant la fin de semaine et de me voir lundi matin. À ce moment-là, je pense sincèrement qu’ils trouveront ma méthode un peu trop simple pour gravir cette grosse montagne.

Surprise : ils me reviennent le lundi matin avec un budget réaliste qui montre un surplus annuel. Ils ont travaillé environ 20 heures pour compiler tous les postes. Ils ne veulent pas faire faillite : ils sont très motivés par leurs jeunes enfants et leur désir de ne pas subir le regard des autres.

Conclusion : Le couple compile ses transactions quinze minutes par jour. Avant de faire une dépense, ils se questionnent si elle est inscrite dans leur budget. Ils ont coupé plusieurs dépenses non essentielles mais ils m’avouent que c’est vivable. Le couple est venu me voir tous les mois pendant un an pour valider leurs revenus et leurs dépenses pour garder le cap sur leurs objectifs. Leurs résultats sont meilleurs que le budget annuel de janvier 2016.

À leur ami qui me les a recommandés, à leur prêteur des plus généreux et à ce couple, je vous félicite et vous remercie de me permettre de vous citer en exemple.

N’hésitez pas à compiler vos revenus et vos dépenses. Vous y gagnerez à tout coup.

Au plaisir de vous encourager à le faire.

Donald Lévesque

*Fred et Délima sont des noms fictifs pour cacher l’identité de mes clients.

Maximum déductible pour le REER 2015

Avant de cotiser au REER, nous recommandons à nos clients de vérifier le maximum déductible pour le REER. Pour l’année fiscale 2015, vous pouvez voir ce montant sur votre avis de cotisation de votre déclaration 2014 de l’Agence du revenu du Canada à la case (A). C’est l’avant-dernière ligne de la section REER sur l’avis de cotisation.

Si vous avez un montant inscrit à la case (B) en dessous, c’est un montant que vous avez cotisé dans votre REER et que vous n’avez pas pu déduire à la ligne 208 dans vos déclarations fiscales.

Le montant que vous pouvez cotiser en 2015 est la différence entre (A) et (B). Par exemple, si votre maximum déductible est de 8 000 $ et le montant de cotisations inutilisées est de 1 000 $, vous pouvez cotiser 7 000 $ d’ici le lundi 29 février 2016.

Si vous cotisez un montant de 250 $ par mois, vous devrez réduire ce montant de 3 000 $. Ces cotisations faites au REER de mars 2015 à février 2016 inclusivement réduisent votre maximum déductible au titre des REER à 4 000 $.

Il est très important de respecter ce maximum. Un dépassement de plus de 2 000 $ peut entraîner une pénalité de 1 % par mois.

Bonne cotisation REER !

Donald Lévesque

CELI 2016

Au Canada, nous pouvons investir dans trois catégories de placement :

  • Ouvert : Les revenus d’intérêt, de dividendes ou de gain en capital sont imposés annuellement. Un revenu additionnel de 100 $ coûtera en impôt environ 45 $, 35 $ ou 23 $ au maximum respectivement.
  • REER : Une cotisation REER vous avantagera l’année de la cotisation de 40 % environ. Les revenus annuels ne seront jamais imposés. Quand vous ferez des retraits, vous viserez à payer le moins d’impôt possible. À compter du 31 décembre qui suit votre 71e anniversaire, vous devrez effectuer des retraits annuels de vos placements.
  • CELI : La cotisation du CELI n’est pas déductible du revenu annuel. Selon certaines conditions, les revenus ne sont pas imposables et les retraits n’ont pas d’impact dans votre déclaration fiscale. Le CELI est particulièrement intéressant pour les retraités qui reçoivent le Supplément de revenu garanti.

Pour ces trois catégories de placement, l’éventail complet des placements est possible du court terme au long terme : certificats de placement garanti (CPG), placements à terme avec une garantie minimale de rendement, fonds communs ou fonds distincts. Ce choix dépend de votre profil d’investisseur, soit faible, modéré-faible, modéré, modéré-élevé ou élevé.

Pour un contribuable de 18 ans et plus, le plafond du CELI est de 41 000 $ en 2015. Je rappelle cet historique :

  • 5 000 $ de 2009 à 2012
  • 5 500 $ en 2013 et 2014
  • 10 000 $ en 2015

Si vous dépassez le maximum permis de vos cotisations, vous devrez payer une pénalité de 1 % par mois à l’Agence du Revenu du Canada (ARC). Ce problème arrive surtout quand une personne investit son CELI avec plus d’une institution financière ou avec deux conseillers.

En 2016, le gouvernement libéral a ramené la cotisation maximale à 5 500 $. Le plafond maximal sera donc de 46 500 $ à compter du 1er janvier 2016.

Les règles d’attribution ne s’appliquent pas pour le CELI. Autrement dit, un conjoint pourrait faire un transfert de 46 500 $ dans le compte bancaire de sa conjointe sans impact fiscal si elle l’investit dans son CELI.

Pour connaître la catégorie de placement optimale à utiliser, veuillez en discuter avec votre comptable ou votre planificateur financier. Le type de placement sera déterminé lors de votre entrevue avec votre conseiller financier.

Donald Lévesque

Taux d’emprunt élevé ou correct

Depuis quelques semaines, je vois souvent des offres de prêt instantané dans les réseaux sociaux. Ce type de prêt répond à un besoin urgent de financement pour quelques mois. Si vous connaissez une personne qui y songe, veuillez lire mon analyse financière accompagnée d’une solution qui a fait ses preuves.

Les résultats tiennent compte d’un taux d’emprunt annuel composé douze fois par année. Les calculs peuvent être reproduits avec le calculateur « Paiement personnel mensuel » dans la section « Calculateurs » du site internet. Dans le champ Emprunt, inscrire 500 $ et 0,25 dans Période d’emprunt. Dans les pourcentages, inscrire 289, 24 et 6 dans les trois premières colonnes.

Un prêt de 500 $ remboursé en trois versements coûtera :

  1. Taux d’emprunt élevé : 258,01 $ en intérêts avec un prêt instantané. Le remboursement mensuel serait de 252,67 $ ou 758,01 $ au total pour un taux d’emprunt annuel de 289 % ou 24,1 % par mois. Le taux annuel affiché dans les offres de ce type de prêt est de 28 % ou 2,33 % par mois avant les frais de courtage de 250 $ à 300 $.
  2. Taux d’emprunt d’une carte de crédit : 20,14 $ en intérêts. Le remboursement mensuel serait de 173,38 $ ou 520,14 $ au total pour un taux d’emprunt annuel de 24 % ou 2 % par mois.
  3. Taux d’emprunt d’une marge de crédit : 5,02 $ en intérêts. Le remboursement mensuel serait de 168,34 $ ou 505,02 $ au total pour un taux d’emprunt annuel de 6 % ou 0,5 % par mois.

Pour emprunter à un taux d’intérêt correct, l’institution financière fera une analyse de votre ratio d’endettement. Si vous gérez bien vos dépenses par rapport à vos revenus totaux, ce ratio sera inférieur à 33 %. Cela tient compte du montant de vos paiements mensuels divisé par votre revenu mensuel brut.

Pour suivre vos finances, je recommande de compiler vos revenus et vos dépenses chaque jour. Le terme budget fait peur, mais c’est la meilleure façon de bien planifier ses projets. Cela vous permettra d’emprunter à un bon taux d’intérêt.

Joyeuses Fêtes !

Donald Lévesque